4.2: Функція управління ризиками

Last updated
Save as PDF

Page ID: 13886

Anonymous
LibreTexts

\( \newcommand{\vecs}[1]{\overset { \scriptstyle \rightharpoonup} {\mathbf{#1}} } \) \( \newcommand{\vecd}[1]{\overset{-\!-\!\rightharpoonup}{\vphantom{a}\smash {#1}}} \)\(\newcommand{\id}{\mathrm{id}}\) \( \newcommand{\Span}{\mathrm{span}}\) \( \newcommand{\kernel}{\mathrm{null}\,}\) \( \newcommand{\range}{\mathrm{range}\,}\) \( \newcommand{\RealPart}{\mathrm{Re}}\) \( \newcommand{\ImaginaryPart}{\mathrm{Im}}\) \( \newcommand{\Argument}{\mathrm{Arg}}\) \( \newcommand{\norm}[1]{\| #1 \|}\) \( \newcommand{\inner}[2]{\langle #1, #2 \rangle}\) \( \newcommand{\Span}{\mathrm{span}}\) \(\newcommand{\id}{\mathrm{id}}\) \( \newcommand{\Span}{\mathrm{span}}\) \( \newcommand{\kernel}{\mathrm{null}\,}\) \( \newcommand{\range}{\mathrm{range}\,}\) \( \newcommand{\RealPart}{\mathrm{Re}}\) \( \newcommand{\ImaginaryPart}{\mathrm{Im}}\) \( \newcommand{\Argument}{\mathrm{Arg}}\) \( \newcommand{\norm}[1]{\| #1 \|}\) \( \newcommand{\inner}[2]{\langle #1, #2 \rangle}\) \( \newcommand{\Span}{\mathrm{span}}\)

Цілі навчання

У цьому розділі ви дізнаєтеся про загальну картину всіх етапів управління ризиками.

Традиційно функція управління ризиками фірми забезпечувала належне управління чистими ризиками збитків. На ризик-менеджера було покладено відповідальність лише за конкретні ризики. Більшість заходів передбачало забезпечення належного страхування та впровадження методів контролю збитків, щоб співробітники фірми та майно залишалися в безпеці. Таким чином, ризик-менеджери прагнули скоротити витрати фірми на чисті ризики та ініціювати безпеку та управління стихійними лихами.

Як правило, традиційна позиція управління ризиками повідомляє корпоративному скарбнику. Робота з ризиками шляхом самостійного страхування (збереження ризиків всередині фірми) та сплати претензій внутрішніми силами вимагає додаткового персоналу в рамках функції управління ризиками. У невеликій компанії або ФОП власник зазвичай виконує функцію управління ризиками, встановлюючи політику і приймаючи рішення. Насправді кожен з нас управляє власними ризиками, незалежно від того, вивчали ми управління ризиками чи ні. Кожен раз, коли ми блокуємо свій будинок або автомобіль, перевіряємо систему електропроводки на наявність проблем або сплачуємо страхову премію, ми виконуємо ті ж функції, що і ризик-менеджер. Менеджери ризиків використовують агентів або брокерів для прийняття розумних рішень щодо страхування та управління ризиками (агенти та брокери обговорюються в «7: Страхові операції»).

Роль традиційного менеджера ризиків розвивалася, і корпорації почали приймати управління ризиками підприємства, в якому всі ризики є частиною процесу: чисті, можливості та спекулятивні ризики. З цією еволюцією фірми створили нову посаду головного директора з ризиків (CRO). Роль ЦРУ розширила традиційну роль, інтегруючи силоси фірми, або окремі ризики, в цілісну структуру. Ризики не можна розділити - вони взаємодіють і впливають один на одного.

Окрім страхування та контролю збитків, ризик-менеджери або ЦРО використовують спеціалізовані інструменти для утримання грошового потоку всередині компанії, про які ми обговоримо в «6: Страхове рішення та установи» та «7: Страхові операції». Полонені є окремими страховими особами під корпоративною структурою - переважно для виключного використання самої фірми. ЦРР контролюють зростаючу залежність від інструментів ринку капіталу для хеджування ризику. Вони також розглядають всю карту ризиків - візуальний інструмент, який використовується для розгляду альтернатив набору інструментів управління ризиками - у сфері нечистих ризиків. Наприклад, виробник зернових, залежний від стабільної пропозиції зерна, що використовується у виробництві, може прийняти рішення про укладення довгострокових договорів з фіксованою ціною зі своїми постачальниками, щоб уникнути ризику коливання цін. CRO або менеджери з фінансових ризиків беруть на себе відповідальність за ці угоди. Вони також створюють керівні принципи управління ризиками для фірми, які зазвичай включають наступне:

Написання заяви про місію з управління ризиками в організації
Спілкування з кожним розділом бізнесу для сприяння безпечній поведінці
Визначення політики та процесів управління ризиками
Визначення всіх ризиків (що «не дає працівникам спати вночі»)
Оцінка альтернатив управління ризиками та фінансування, а також зовнішніх умов на страхових ринках
Розподіл витрат
Переговори про умови страхування
Коригування коригування претензій в самострахових фірмах
Ведення точних записів

Написання посібників з управління ризиками налаштовує процес ідентифікації, моніторингу, оцінки, оцінки та коригування.

У великих організаціях менеджер з ризиків або CRO має різні повноваження залежно від політики, яку прийняло топ-менеджмент. Політичні заяви, як правило, окреслюють розміри таких повноважень. Менеджери ризиків можуть бути уповноважені приймати рішення в рутинних питаннях, але обмежуватися лише рекомендаціями в інших. Наприклад, ризик-менеджер може рекомендувати, щоб витрати на травми працівника були збережені, а не застраховані, але остаточне рішення такого масштабу буде прийнято вищим керівництвом.

Процес управління ризиками

Типова функція управління ризиками включає кроки, перераховані вище: виявлення ризиків, їх оцінка, прогнозування майбутньої частоти та тяжкості збитків, пом'якшення ризиків, пошук рішень для зменшення ризиків, створення планів, проведення аналізу витрат і вигод та впровадження програм збитків контроль і страхування. Наприклад, для кожного ризику власності керуючий ризиками застосовуватиме такі або подібні процеси:

Пошук усіх об'єктів нерухомості, які зазнають збитків (наприклад, нерухомість, як-от земля, будівлі та інші споруди; матеріальне майно, як-от меблі та комп'ютери; та нематеріальна особиста власність, як-от товарні знаки)
Оцінка потенційних причин втрат, які можуть вплинути на майно фірм, включаючи стихійні лиха (такі як бурі, повені та землетруси); випадкові причини (такі як пожежі, вибухи та обвал дахів під снігом); та багато інших причин, зазначених у «1: Природа Ризик - збитки і можливості»;
Оцінка вартості майна різними методами, такими як балансова вартість, ринкова вартість, вартість відтворення та вартість заміни
Оцінка юридичної зацікавленості фірми в кожному з об'єктів нерухомості - незалежно від того, чи є кожне майно у власності чи оренді
Визначення фактичних збитків у кожному майні за допомогою історій втрат (частоти та тяжкості), бухгалтерських записів, особистих перевірок, блок-схем та анкет
Обчислення частоти та тяжкості збитків для кожного з ризиків власності на основі даних про втрати
Прогнозування майбутніх втрат для кожного ризику власності
Створення конкретної карти ризиків для всіх ризиків власності на основі прогнозованої частоти та тяжкості
Розробка альтернативних інструментів управління ризиками (наприклад, методів контролю втрат) на основі аналізу витрат і вигод або страхування
Порівняння існуючих рішень з потенційними рішеннями (традиційними та нетрадиційними) —використанням карт ризиків
Спілкування рішень з усією організацією шляхом створення методів звітності, зворотного зв'язку та шляху для постійного виконання всього процесу
Процес дуже схожий на будь-який інший бізнес-процес.

Ключові виноси

Сучасна фірма гарантує, що функція управління ризиками вбудована по всій організації.
Процес управління ризиками слідує логічній послідовності так само, як і будь-який бізнес-процес.
Основними етапами процесу управління ризиками є виявлення ризиків, вимірювання ризиків, створення карти, пошук альтернативних рішень для управління ризиком та оцінка програм після їх впровадження.

Питання для обговорення

Які кроки в чистому процесі управління ризиками?
Уявіть, що крок оцінки ризиків не враховував пов'язаних ризиків. Яким буде результат для ризик-менеджера?
При розподілі витрат, чи потрібно CRO розуміти цілісну карту ризиків всієї компанії? Поясніть свою відповідь на прикладі.