Зрозумійте основні складові державних витрат США та джерела державних доходів.
Визначте терміни профіцит бюджету, дефіцит бюджету, збалансований бюджет і державний борг, а також обговоріть їх тенденції з плином часу в Сполучених Штатах.
Ми починаємо наш аналіз фіскальної політики з вивчення державних закупівель, трансфертних платежів та податків в економіці США.
Державні закупівлі
До державно-закупівельної складової сукупного попиту входять всі закупівлі державними органами товарів і послуг, вироблених фірмами, а також безпосереднє виробництво самими державними установами. Коли федеральний уряд купує скоби та степлери, угода є частиною державних закупівель. Виробництво освітніх та науково-дослідних послуг державними коледжами та університетами також враховується в компоненті державних закупівель ВВП.
Хоча державні витрати зростали з часом, державні закупівлі як частка ВВП, як правило, скоротилися з більш ніж 20% до початку 1990-х років до 18% у 2001 році. З тих пір, однак, відсоток державних закупівель у ВВП почав збільшуватися назад до 20%, спочатку коли військові витрати піднялися, а потім зовсім недавно до більш ніж 20% під час рецесії 2007-2009 років.
На малюнку 27.1 показані федеральні, а також державні та місцеві урядові закупівлі у відсотках від ВВП з 1960 по 2009 рік. Зверніть увагу на зміни, що відбулися за цей період. У 1960 році на федеральний уряд припадала більша частка загальних закупівель. Однак з тих пір федеральні закупівлі впали майже вдвічі щодо ВВП, тоді як державні та місцеві закупівлі щодо ВВП зросли.
Рисунок 27.1 Федеральні, державні та місцеві закупівлі відносно ВВП, 1960—2009 Державні закупівлі, як правило, перевищували 20% ВВП з 1960 до початку 1990-х років, а потім нижче 20% ВВП до рецесії 2007-2009 років. Частка державних закупівель у ВВП знову почала зростати в 21 столітті.
Джерело: Бюро економічного аналізу, таблиця 1.1 та 3.1 NIPA (редакція 23 листопада 2010 року).
Переказ платежів
Трансферний платіж - це надання допомоги або грошових коштів фізичній особі, яка не зобов'язана нічого надавати в обмін. Соціальне забезпечення та соціальні виплати є прикладами трансфертних виплат. Під час рецесії 2007-2009 років трансферти знову зросли.
Ряд змін вплинув на трансфертні платежі за останні кілька десятиліть. По-перше, вони швидко зростали протягом кінця 1960-х і початку 1970-х років. Це був період, коли були створені федеральні програми, такі як Medicare (медичне страхування для людей похилого віку) та Medicaid (медичне страхування для бідних) та розширені інші програми.
На малюнку 27.2 показано, що витрати на трансфертні платежі федеральним урядом та органами державної влади та місцевого самоврядування зросли у відсотках від ВВП. У 1960 році такі витрати становили близько 6% ВВП; до 2009 року вони зросли приблизно до 18%. На федеральний уряд припадає основна частина витрат на трансфертні платежі в Сполучених Штатах.
Рисунок 27.2 Федеральні, державні та місцеві трансфертні платежі у відсотках від ВВП, 1960-2009 рр. Діаграма показує витрати на трансфертні платежі у відсотках від ВВП з 1960 по 2009 рік. Ці витрати різко зросли по відношенню до ВВП протягом кінця 1960-х і 1970-х років у міру розширення федеральних програм. Зовсім недавно різке зростання витрат на охорону здоров'я призвело до зростання витрат на програми трансфертних платежів, такі як Medicare та Medicaid. Трансфертні платежі коливаються з бізнес-циклом, зростаючи в періоди спаду і падаючи під час розширення. Таким чином, вони різко зросли під час глибокої рецесії 2007-2009 років.
Джерело: Бюро економічного аналізу, NIPA таблиці 1.1, 3.2 та 3.3 (редакція 23 листопада 2010 року).
Витрати на трансфертні платежі відносно ВВП, як правило, коливаються в залежності від бізнес-циклу. Трансфертні платежі впали в кінці 1970-х років, період розширення, а потім зросли, коли економіка впала в рецесійний розрив протягом 1979—1982 років. Трансфертні платежі впали під час розширення, яке почалося наприкінці 1982 року, а потім почало зростати в 1989 році, оскільки розширення почало сповільнюватися. Трансфертні платежі продовжували зростати відносно ВВП під час рецесій 1990—1991 та 2001—2002 років, а потім впали, коли економіка вступала в експансіоністські фази після кожного з цих спадів. Під час рецесії 2007—2009 років трансферти знову зросли.
Коли економічна активність падає, доходи падають, люди втрачають роботу, і все більше людей претендують на допомогу. Люди мають право отримувати соціальні допомоги, такі як готівка, продовольчі талони або Medicaid, лише якщо їх дохід падає нижче певного рівня. Вони претендують на компенсацію по безробіттю, втрачаючи роботу. Більше людей мають право на трансфертні платежі під час рецесій. Коли економіка розширюється, доходи та зайнятість зростають, і все менше людей претендують на соціальне забезпечення або допомогу по безробіттю. Тому витрати на ці програми, як правило, падають під час розширення.
На малюнку 27.3 узагальнено тенденції державних витрат з 1960 року. Він показує три категорії державних витрат щодо ВВП: державні закупівлі, трансфертні платежі та чисті відсотки. Чистий відсоток включає в себе виплати відсотків урядами всіх рівнів за позиковими грошима, за вирахуванням відсотків, зароблених на заощадження.
Рисунок 27.3 Державні витрати у відсотках від ВВП, 1960—2009 рр. Ця діаграма показує три основні категорії державних витрат у відсотках від ВВП: державні закупівлі, трансфертні платежі та чисті відсотки.
Джерело: Бюро економічного аналізу, таблиця 1.1 та 3.1 NIPA (редакція 23 листопада 2010 року).
Податки
Податки впливають на взаємозв'язок між реальним ВВП та особистим наявним доходом; тому вони впливають на споживання. Вони також впливають на інвестиційні рішення. Податки, що накладаються на фірми, впливають на прибутковість інвестиційних рішень і, отже, впливають на рівні інвестиційних фірм, які будуть вибирати. Податки на заробітну плату, що накладаються на фірми, впливають на витрати на найм працівників; тому вони впливають на зайнятість та реальну заробітну плату, зароблену працівниками.
Основна маса федеральних надходжень припадає на ПДФО і з податків на заробітну плату. Державні та місцеві податкові надходження переважають податки на майно та податки з продажу. Федеральний уряд, а також органи державної влади та органи місцевого самоврядування також збирає податки, що накладаються на бізнес-фірми, такі як податки на корпоративний прибуток. На малюнку 27.4 показаний склад федеральних, державних та місцевих надходжень за останній рік.
Малюнок 27.4 Склад федеральних, державних та місцевих доходів Федеральні надходження надходять насамперед з податків на заробітну плату та з фізичних податків, таких як податок на доходи фізичних осіб. Державні та місцеві податкові надходження надходять з різних джерел; найбільш важливими є податки на майно, податки з продажу, податки на прибуток та гранти від федерального уряду. Частки виручки припадають на 2009 рік.
Джерело: Бюро економічного аналізу, таблиця 3.2 та 3.3 NIPA (редакція 23 листопада 2010 року).
Баланс державного бюджету
Баланс бюджету уряду - це різниця між доходами уряду та його видатками. Профіцит бюджету виникає, якщо державні доходи перевищують витрати. Дефіцит бюджету виникає, якщо державні видатки перевищують доходи. Знак мінус часто опускається при повідомленні про дефіцит. Якщо профіцит бюджету дорівнює нулю, ми говоримо, що уряд має збалансований бюджет.
Рисунок 27.5 порівнює доходи федерального, державного та місцевого самоврядування з витратами відносно ВВП з 1960 року. Бюджет уряду, як правило, був в надлишку в 1960-х роках, потім в основному в дефіциті, оскільки, за винятком короткого періоду між 1998 і 2001 роками. Майте на увазі, що ці дані призначені для всіх рівнів управління.
Малюнок 27.5 Державні доходи та витрати у відсотках від ВВП, 1960—2009 Урядовий бюджет, як правило, був у профіциті в 1960-х роках, а потім здебільшого дефіцитом, за винятком короткого періоду між 1998 та 2001 роками.
Джерело: Бюро економічного аналізу, таблиця 1.1 та 3.1 NIPA (редакція 23 листопада 2010 року).
Адміністрація Джорджа Буша-молодшого побачила значне зростання федерального дефіциту. Частково це результат реакції уряду на теракти 2001 року. Однак це також є результатом значного збільшення федеральних витрат на всіх рівнях разом зі зниженням податків у 2001, 2002 та 2003 роках. Федеральний дефіцит, за прогнозами, буде ще більшим під час адміністрації Барака Обами.
Державний борг
Держборг - це сума всіх минулих федеральних дефіцитів за вирахуванням будь-яких надлишків. На малюнку 27.6 показаний державний борг у відсотках від ВВП. Це говорить про те, що відносно рівня економічної активності борг значно нижче рівня, досягнутого під час Другої світової війни. Співвідношення боргу до ВВП зросло з 1981 по 1996 рік і впало в останні роки 20 століття; воно знову почало зростати в 2002 році.
Малюнок 27.6 Державний борг і економіка, 1929—2009 Державний борг щодо ВВП сьогодні набагато менший, ніж це було під час Другої світової війни. Співвідношення боргу до ВВП зросло з 1981 по 1996 рік і впало в останні роки 20 століття; воно знову почало зростати в 2002 році.
Джерела: Дані за 1929—1938 рр. Історичної статистики США, Colonial Times до 1957 - не суворо порівнянні з пізнішими даними. Дані за роки, що залишилися від Управління управління та бюджету, Бюджет уряду Сполучених Штатів, 2011 фінансовий рік, Історичні таблиці.
Судячи з міжнародних стандартів, державний борг США щодо його ВВП дещо вище середнього серед розвинених країн. На малюнку 27.7 показаний державний борг у відсотках від ВВП для 26 країн у 2008 році. Він також показує дефіцит або надлишки у відсотках від ВВП.
Малюнок 27.7 Борги та дефіцит для 26 країн, 2008 Графік показує державний борг у відсотках від ВВП та дефіцит або надлишок у відсотках від ВВП у 2008 році. Державний борг США щодо ВВП був дещо вище середнього серед цих країн.
Джерело: Організація економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР). Збірник фактів 2010. Видавництво ОЕСР, 25 травня 2010 р.
Ключові виноси
За останні 50 років державні закупівлі впали приблизно з 20% ВВП США до нижче 20%, але зростали протягом останнього десятиліття.
Витрати на трансфертні платежі різко зросли, як в абсолютному вираженні, так і у відсотках від реального ВВП з 1960 року.
Основна частина федеральних доходів припадає на доходи та податки на заробітну плату. Державні та місцеві доходи складаються насамперед із податків на продаж та майно.
Баланс державного бюджету - це різниця між державними доходами та державними видатками.
Державний борг - це сума всіх минулих федеральних дефіцитів за вирахуванням будь-яких надлишків.
Спробуйте!
Що відбувається з держборгу, коли є профіцит бюджету? Що з ним відбувається при дефіциті бюджету? Що відбувається з держборгу, якщо спостерігається зменшення профіциту? Що з ним станеться, якщо дефіцит падає?
Одним із методів оцінки ступеня впливу поточної фіскальної політики на майбутні покоління є пристрій, запроваджений на початку 1990-х років під назвою облік поколінь. Він вимірює вплив поточної фіскальної політики на різні покоління в економіці, включаючи майбутні покоління. Бухгалтерський облік поколінь зараз практикується урядами багатьох країн, включаючи США та Європейський Союз.
У міру старіння населення тягар нинішньої фіскальної політики все більше несе на себе молоді люди серед населення. У більшості країн економісти, обчислюючи рахунки поколінь, виявили, що люди віком від 40 років будуть платити більше податків, ніж вони отримують при трансфертних платежах, тоді як ті, хто віком 60 років і старше, отримають більше переказів, ніж платять податками. Відмінності величезні. Згідно з недавнім дослідженням Джагадіша Гокхале, підсумованим у наведеній нижче таблиці, у 2004 році в Сполучених Штатах чоловік 30 років міг розраховувати на заплатити на 201 300 доларів більше, ніж він отримує за державні перекази протягом свого життя, тоді як інший чоловічий вік 75 років може розраховувати на отримання на 171,100 доларів більше трансфертів, ніж він заплатив податки за життя. Це різниця в 372 400 доларів! Для майбутніх поколінь, народжених після 2004 року, різниця ще більш приголомшлива. Чоловік, народжений після 2005 року, може розраховувати на сплату податків на 332 200 доларів більше, ніж він отримає при трансфертних платежах. Для жінки відмінності також великі, але не такі великі. Жінка у віці 30 років у 2004 році може розраховувати на сплату на 30,200 доларів більше податків, ніж вона отримає у трансфертах протягом свого життя, тоді як жінка у віці 75 років може розраховувати на отримання переказів у розмірі 184 100 доларів понад її довічне податкове навантаження.
У таблиці нижче наведено оцінки обліку поколінь для Сполучених Штатів за рік 2004 для чоловіків і жінок. Зверніть увагу, що чисте навантаження на самок набагато нижче, ніж на самців. Це тому, що жінки живуть довше, ніж чоловіки, і, таким чином, отримують соціальне забезпечення та допомогу Medicare протягом більш тривалого періоду часу. Жінки також мають нижчі показники участі в робочій силі і заробляють менше, ніж чоловіки, і в результаті платять нижчі податки.
Таблиця 27.1 Рахунки поколінь для Сполучених Штатів (тисячі доларів 2004 року)
Рік народження
Вік у 2004 році
Чоловічий
Жіноча
2005 (майбутній народився)
−1
333.2
26.0
2004 (новонароджений)
0
104.3
8.1
1989
15
185.7
42.0
1974
30
201.3
30.2
1959
45
67.8
−54.1
1944
60
−162.6
−189.4
1929
75
−171.1
−184.1
1914
90
−65.0
−69.2
Бухгалтерський облік поколінь має свою критику - наприклад, наведена вище таблиця вимірює лише прямі податки та трансферти, але опускає вигоди від державних витрат на суспільні блага та послуги. Крім того, програми державних витрат можуть бути змінені, що змінить вплив на майбутні покоління. Тим не менш, це допомагає зосередити увагу на стійкості поточної фіскальної політики. Чи можуть майбутні покоління платити за соціальне забезпечення, Medicare та інші витрати на пенсію та охорону здоров'я, як зараз налаштовано? Чи варто їх попросити зробити це?
Джерела: Джагадіш Гокхале, «Бухгалський облік поколінь», Новий словник економіки Палгрейва, 2-е видання. (майбутній).
Відповідь, щоб спробувати! Проблема
Профіцит бюджету призводить до зниження державного боргу; дефіцит бюджету спричиняє зростання державного боргу. Якщо спостерігається зменшення профіциту бюджету, державний борг все ще зменшується, але менше, ніж це було б, якби надлишок не став меншим. Якщо спостерігається зменшення дефіциту бюджету, державний борг все одно зростає, але менше, ніж мав би, якби дефіцит не став меншим.
